Conformité, risque et résilience : simple respect des exigences ou véritable moteur de croissance ?

Confrontées à une multitude d’exigences réglementaires, les entreprises voient les défis liés à la gestion des risques et à la conformité devenir de plus en plus complexes. Bien que tentées de critiquer le flot de réglementations et le fardeau de mise en œuvre qui en découle, elles ont pourtant un choix fondamental à faire. Se contenter de simplement se conformer aux normes minimales. Ou au contraire utiliser ces dernières pour façonner activement leur avenir. Car, bien mises en œuvre, la gestion des risques et la conformité offrent des opportunités incontestables pour stimuler l’innovation et la croissance. 

#1 Du silo à la stratégie

La conformité est in fine la responsabilité du Conseil d’administration, qui définit les règles et s’assure de leur bonne application, tout en responsabilisant chaque salarié de l’entreprise à des rôles clés pour garantir le respect de toutes les réglementations et règles légales. Cette tâche nécessite des ressources tant financières qu’humaines, ce qui explique peut-être pourquoi certaines entreprises hésitent à prioriser ce domaine. Dans les faits, cela se traduit souvent par le fait que seules les exigences réglementaires minimales requises sont respectées. Pourtant, il est temps de revoir cette approche. Les exigences réglementaires actuelles et futures présentent d’immenses défis pour les entreprises. Des réglementations complexes – depuis les nouvelles réglementations sur le blanchiment d’argent jusqu’à la Directive sur la publication d’informations en matière de durabilité des entreprises (CSRD) – nécessitent de vrais changements. Car même en adoptant une approche minimale visant à répondre aux exigences de base, d’importantes ressources et investissements s’imposent.

La bonne nouvelle est qu’un système de gestion de la conformité (CMS) efficace et optimisé peut aider l’entreprise à éviter des sanctions légales, des pertes financières et des risques réputationnels. Ce système, complété par une gestion rigoureuse des risques informatiques, des mécanismes de gouvernance bien définis et une infrastructure technologique robuste, constitue une défense complète pour l’entreprise. En même temps, cette approche intégrée garantit le respect des réglementations tout en insufflant une culture d’entreprise fondée sur l’intégrité et la transparence. Des contrôles de gouvernance informatique solides fournissent la surveillance nécessaire pour respecter les exigences de conformité dans toute l’organisation, tandis que les stratégies de gestion des risques (informatiques) permettent aux entreprises de répondre de manière proactive aux défis à venir.

Les exigences réglementaires ont toujours une dimension stratégique. Il est donc important que les entreprises s’en saisissent comme autant d’opportunités pour repenser de façon critique et adapter leur stratégie globale. Un cadre réglementaire offre des repères solides à cet égard, car il rend essentielle une analyse approfondie des structures internes et des processus organisationnels. Quand la conformité et la gestion des risques restent des fonctions isolées dans des départements distincts – et sont considérées comme de simples cases à cocher – cela constitue des freins réels à la mise en œuvre de cette transformation pourtant nécessaire. Une solution durable nécessite un alignement à l’échelle de l’organisation, la suppression de tous les silos, et l’implémentation des compétences pertinentes au sein de l’entreprise, afin de garantir que toutes les parties prenantes comprennent leur rôle dans la gestion des risques.

Le facteur clé de succès réside dans l’engagement même de la Direction de l’entreprise. Cela implique que l’engagement du Conseil d’administration ne se limite pas à de simples paroles, mais soit visible sur le terrain, par une clarification constante et une sanction des manquements à la conformité.

Ceci est à lier à une stratégie d’entreprise orientée « conformité » et « gestion des risques ». Les managers à tous les niveaux sont appelés à traiter les composantes stratégiques et à encourager l’implication de leurs équipes. L’objectif est d’établir une culture d’entreprise dans laquelle la gestion des risques et la conformité sont au cœur de la réflexion et des actions de l’entreprise. Cette approche forme la base d’une résilience à long terme et d’une force d’innovation.

#2 La mondialisation des risques : une complexité par-delà les frontières

Les défis de la mondialisation relatifs à la gestion des risques des entreprises ne sont pas nouveaux. Néanmoins, ces dernières années ont montré, parfois de façon drastique, à quel point les entreprises peuvent être vulnérables en raison de fortes interdépendances dans un monde de plus en plus complexe. Cette situation est rendue encore plus difficile par des règles et réglementations juridiques étendues et, dans certains cas, différentes en fonction des pays. Les entreprises ont du mal à faire face à l’augmentation croissante de nouvelles réglementations. Avec la CSRD, DORA, l’IA Act et le RGPD, l’Union européenne a créé à elle seule des réglementations qui poussent les entreprises dans leurs retranchements. Sans compter que d’autres réglementations encore plus complexes se profilent à moyen terme.

Sans parler de l’impact des technologies qui complexifient d’avantage la gestion des risques. L’incident CrowdStrike l’an dernier en a été une illustration inquiétante : une mise à jour défectueuse a conduit à des défaillances systémiques mondiales et a montré à quel point les entreprises sont aujourd’hui vulnérables justement du fait de ces interdépendances internationales. Par conséquent, le paysage des risques s’élargit et appelle à des solutions innovantes – y compris la gestion des risques liés aux tiers – fournisseurs comme prestataires externes. Pour gérer cette complexité avec succès et activement faire face aux défis, les entreprises ont besoin d’une stratégie globale pour leurs activités de mise en conformité et de gestion des risques. Cette complexité croissante doit être intégrée très en amont dans l’élaboration des stratégies de risques et revue régulièrement. Des technologies comme l’IA peuvent ici fournir une aide précieuse.

#3 Les opportunités offertes par l‘IA : surmonter les défis réglementaires et libérer l’innovation

L’IA est au cœur des discussions, y compris dans les fonctions de conformité et de gestion des risques. Le développement technologique évolue à un rythme effréné. L’AI Act de l’Union européenne (UE) constitue une première tentative de réglementation du développement des technologies et des opportunités qui en découlent. D’autres pays suivent attentivement les répercussions de l’AI Act, et d’autres législations suivront. Cela soulève la question fondamentale de la bonne gestion du risque et du potentiel d’une technologie aux effets encore totalement imprévisibles.

Les tentatives de réponse à cette question conduisent souvent les entreprises à se concentrer sur la mise en place d’une gouvernance de l’IA afin de répondre aux exigences légales. Après tout, les entreprises doivent être prêtes à gérer l’impact de l’IA dès que ce dernier se manifeste. Toutefois, l’IA ne doit pas être perçue uniquement comme une contrainte réglementaire supplémentaire pour les entreprises – elle peut, et doit, faire partie de la solution. Du reste, l’IA offre un énorme potentiel, particulièrement dans le domaine de la conformité et de la gestion des risques. Le secteur financier dispose d’une longueur d’avance grâce à un cadre réglementaire déjà bien établi. Toutefois, les exigences réglementaires sont loin d’être figées. Par exemple, la réglementation sur la lutte contre le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme va devenir de plus en plus stricte dans les prochaines années. Entre autres obligations, les entreprises devront renforcer la surveillance des transactions, notamment à travers des procédures d’identification et de vérification des clients. Certaines ont déjà perçu les opportunités qu’offre l’IA en la matière, tandis que d’autres restent réticentes et laissent un potentiel inexploité.

#4 Négliger l’ESG ? Un pari risqué aux conséquences durables

Dans un contexte marqué par des bouleversements économiques et politiques ainsi que par des crises mondiales préoccupantes, les considérations ESG sont récemment passées au second plan. Pourtant, minimiser ces enjeux serait une erreur stratégique. Si certaines urgences semblent plus pressantes, les critères environnementaux, sociaux et de gouvernance n’en demeurent pas moins comme des piliers essentiels à la résilience des entreprises.

Nombre d’entre elles sous-estiment encore l’impact que le changement climatique et ses effets pourraient avoir sur leur activité. Entre la hausse des températures, la multiplication des catastrophes naturelles et le risque croissant de raréfaction des ressources, l’économie tout entière vise à être affectée sur le long terme. Sans compter que la pression exercée par les investisseurs et les consommateurs s’intensifie. Défis environnementaux, inégalités sociales croissantes et défaillances en matière de gouvernance seront autant de facteurs de transformation de pans entiers de l’industrie dans les décennies à venir.

Face à ces enjeux, les entreprises doivent adopter une vision stratégique, une approche claire et quantifiable susceptible de leur offrir une gestion active des risques réglementaires liés à l’ESG, tout en saisissant les opportunités offertes par de nouveaux modèles économiques et une innovation responsable. Celles qui investissent dès aujourd’hui dans des initiatives ESG et intègrent durablement les principes environnementaux, sociaux et de gouvernance à leur chaîne de valeur, renforceront leur position à long terme et acquerront un avantage concurrentiel décisif dans un monde en constante évolution.

L’adoption des critères ESG dépasse largement la simple question de conformité : elle constitue la clé d’une stratégie d’entreprise pérenne et résiliente.